闪耀契约精神的光芒 透射合规文化的力量
中外保险公司老保险单欣赏（十二） 发布时间：2013-08-29 17:19:17 作者：林振荣 来源：
图51：中央信托局战时运输兵险费率表
图52：中央信托局保险部兵险兼水险要保书”（中华民国廿八年一月）
图53：中央信托局保险部兵险兼运输险要保书”（中华民国廿八年八月）
共赴国难：硝烟里扶危解困，独家开办战时兵险
战时兵险，亦称战争险，是适应战争形势而举办的一种特殊险种。即由保险人负责赔偿直接因战争行为(包括陆、海、空)对被保的财产、物资所造成的损失。实质上是为了保障战争期间生产、生活不致停顿的应急措施。
规避社会风险离不开保险事业，大规模的厂矿内迁迫切需要保险业来保驾护航。原本寄希望于实力雄厚的英美保险机构能够伸张正义（当时英美尚未参战，日军尚不敢明火执仗侵犯上海租界及英美公司的利益），用承担战时兵险和再保险支援中国的反法西斯斗争，但英美保险人明哲保身，迫于日趋紧张的华北华东战争形势而退缩了，不愿承担更多的中国抗战责任，反而落井下石，纷纷调整财险费率，“均照前加倍收取”。1937年7月，洋商火险公会就同上海保险业同业公会商议，拟停保中国任何区域的兵险，甚至“将不承保远东货运战争险”。大部分中资保险公司也忧惧于风险增大而发出公告，对于所有货物的储存与运输一律拒保兵险。分保问题无法解决，风险无法规避。一时间，如何有效保护内迁工厂物资的运输安全，便成为摆在政府面前亟待解决的难题。
1937年8月20日，国民政府行政院召开常务会议，决意开办战时兵险，“危险较大，难免亏折，然政府办理事业，固不以赢利为前提。”希望依靠国家财政的力量，创办运营战时兵险，以达到鼓励沿海地区工厂内迁，保障后方生产和物资安全的目的。申明虽由政府出面举办、监督执行，但不直接经营——由财政部拨款1000万法币，委托中央信托局负责筹办——财政部是战时兵险政策的最高决策机关，而中央信托局则兼负管理与营业双重责任，代理战时兵险的承保、查勘、理赔等事项，一切会计事务独立核算。政府不惜代价兴办“运输途中兵险”，这在世界保险史上是前无古人的创举。
这时的中央信托局，在上海沦陷后业务几乎停顿，部分人员已撤往汉口，10月18日，中央信托局利用其原有保险部正式承保战时兵险业务，为节省人力物力计，未另设专门机构，“并派员赴重庆集中办理运输兵险”（后来中央信托局保险部改组为产物保险处后，才增设特种保险科，专管运输兵险及陆地兵险）。1938年底，中央信托局将总局撤至香港，在汇丰银行大楼租了20间办公室。上海市长俞鸿钧奉召至武汉，任中央信托局常务理事，驻香港办理外交事务。
运输途中兵险，分为“兵险兼运输险”“兵险兼水险”“运输车辆兵险兼全车平安险”“运输员工兵险兼人身险”四个险种。其承保对象为农矿产品、工业制造品、国际贸易品及相关之运输工具与员工等（其中占保额比例最大的承保标的是对支持抗战具有重要意义的棉花、纱布、食盐、粮食等农产品）。其承保范围，以转运期间的国内水路运输兵险为限，单独的陆地兵险暂不承保（其余入口卸运前及出口装载后的上述物品及员工，均不在保险范围之内）。
运输兵险初期，以沪为核心，偏重东南
运输兵险业务开办初期，实际侧重于东南省份，以上海为中心，规定凡途径上海或由上海起运的内迁物资，均属保险范围，保险责任包括兵险和其他一切险在内。上海沦陷后，业务的重点便移到湘江及粤汉、广九铁路一线，还包括途经香港的内运物资。武汉、广州失守后，承保地区又转至港越、滇越等运输通道各线。
由于尽人皆知的原因，运输兵险费率比较高（先由中信局保险部按照危险程度确定收费标准，提交战时兵险顾问委员会审核后颁布）。起初，单程运输的基本费率为3%，转运物资按基本费率的金额再加收25%，一次运程的最高费率不超过10%。1940年10月14日后，由于运输路线转入西南、西北山区，敌机空袭的危险减少，一次运程的最高费率降为不超过5%，运送粮食、食盐及出口换汇物资，费率上还可享受优惠。
图51为中央信托局战时运输兵险费率表。
同样，运输兵险的赔付率也非常高。举办的当年，收入保费73万元，赔款133万元，赔付率高达182%，这些亏损由政府全额负担，战争的第二年开始时亏时盈。自1937年开办至1945年日寇投降后结束，历时8年，共收保险费47971万元，赔款37450万元，年平均赔付率达78%，除最初的半年外，1942年、1945年也发生亏损，赔付率分别为282%和105%。
中信局“因承保内河各地兵险，业务甚盛”，“其时凡有货运往内地之客家及京杭沿线殷实商号，莫不前往接洽投保，因营业之发达，保费亦随之增加。”由于“平时赔款迅速，信誉极佳，财力殊为充裕”。（注2）
图52为“中央信托局保险部兵险兼水险要保书”，票幅宽20厘米，高28厘米，画面简朴，纸张软薄。要保书编号“3456”，签署日期为“中华民国廿八年一月九日”“立于万县”。要保者“贸易委员会”，地址“磨子巷”，保险种类为平安水险，承保项目为“羊皮180件、桐油500件”。船名“长虹”，起运点“万县”，目的地“重庆”，保额“国币捌萬肆仟元”，保单期限“10/1”一日。保险费“肆佰陆拾贰元整”。左上端加注“此货系属外销兵险，保费可予记账”，印章内标注“兵险保费＄126.00经贸易委员会证明出口记账”，有经手人的个人钤章，并钤盖“中央信托局保险部保费收讫”印鉴。
图53为“中央信托局保险部兵险兼运输险要保书”，票幅宽21厘米，高27厘米，画面简朴，纸张软薄。签署日期为“中华民国廿八年八月十一日”“立于万县”。要保者“富华贸易公司”，地址“王家坡上街廿号”，保险种类为平安水险，承保项目为“桐油1000件”。船名“万流”，起运点“万县”，转运地“宜昌、衡阳”，目的地“香港”，保额“国币拾肆万元整”，开行日期“12/8”。保险费“贰万另柒佰叁拾肆元整”。左上端加注“此货系属外销兵险，保费可予记账”，印章内标注“兵险保费＄12348.00经贸易委员会证明出口记账”，并钤盖中央信托局保险部保费“付讫”印鉴。
注2：上海商业储蓄银行关于中央信托局（保险部）第六次调查报告（第15746号），1938年4月4日，藏上海档案馆
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图51：中央信托局战时运输兵险费率表
图52：中央信托局保险部兵险兼水险要保书”（中华民国廿八年一月）
图53：中央信托局保险部兵险兼运输险要保书”（中华民国廿八年八月）
共赴国难：硝烟里扶危解困，独家开办战时兵险
战时兵险，亦称战争险，是适应战争形势而举办的一种特殊险种。即由保险人负责赔偿直接因战争行为(包括陆、海、空)对被保的财产、物资所造成的损失。实质上是为了保障战争期间生产、生活不致停顿的应急措施。
规避社会风险离不开保险事业，大规模的厂矿内迁迫切需要保险业来保驾护航。原本寄希望于实力雄厚的英美保险机构能够伸张正义（当时英美尚未参战，日军尚不敢明火执仗侵犯上海租界及英美公司的利益），用承担战时兵险和再保险支援中国的反法西斯斗争，但英美保险人明哲保身，迫于日趋紧张的华北华东战争形势而退缩了，不愿承担更多的中国抗战责任，反而落井下石，纷纷调整财险费率，“均照前加倍收取”。1937年7月，洋商火险公会就同上海保险业同业公会商议，拟停保中国任何区域的兵险，甚至“将不承保远东货运战争险”。大部分中资保险公司也忧惧于风险增大而发出公告，对于所有货物的储存与运输一律拒保兵险。分保问题无法解决，风险无法规避。一时间，如何有效保护内迁工厂物资的运输安全，便成为摆在政府面前亟待解决的难题。
1937年8月20日，国民政府行政院召开常务会议，决意开办战时兵险，“危险较大，难免亏折，然政府办理事业，固不以赢利为前提。”希望依靠国家财政的力量，创办运营战时兵险，以达到鼓励沿海地区工厂内迁，保障后方生产和物资安全的目的。申明虽由政府出面举办、监督执行，但不直接经营——由财政部拨款1000万法币，委托中央信托局负责筹办——财政部是战时兵险政策的最高决策机关，而中央信托局则兼负管理与营业双重责任，代理战时兵险的承保、查勘、理赔等事项，一切会计事务独立核算。政府不惜代价兴办“运输途中兵险”，这在世界保险史上是前无古人的创举。
这时的中央信托局，在上海沦陷后业务几乎停顿，部分人员已撤往汉口，10月18日，中央信托局利用其原有保险部正式承保战时兵险业务，为节省人力物力计，未另设专门机构，“并派员赴重庆集中办理运输兵险”（后来中央信托局保险部改组为产物保险处后，才增设特种保险科，专管运输兵险及陆地兵险）。1938年底，中央信托局将总局撤至香港，在汇丰银行大楼租了20间办公室。上海市长俞鸿钧奉召至武汉，任中央信托局常务理事，驻香港办理外交事务。
运输途中兵险，分为“兵险兼运输险”“兵险兼水险”“运输车辆兵险兼全车平安险”“运输员工兵险兼人身险”四个险种。其承保对象为农矿产品、工业制造品、国际贸易品及相关之运输工具与员工等（其中占保额比例最大的承保标的是对支持抗战具有重要意义的棉花、纱布、食盐、粮食等农产品）。其承保范围，以转运期间的国内水路运输兵险为限，单独的陆地兵险暂不承保（其余入口卸运前及出口装载后的上述物品及员工，均不在保险范围之内）。
运输兵险初期，以沪为核心，偏重东南
运输兵险业务开办初期，实际侧重于东南省份，以上海为中心，规定凡途径上海或由上海起运的内迁物资，均属保险范围，保险责任包括兵险和其他一切险在内。上海沦陷后，业务的重点便移到湘江及粤汉、广九铁路一线，还包括途经香港的内运物资。武汉、广州失守后，承保地区又转至港越、滇越等运输通道各线。
由于尽人皆知的原因，运输兵险费率比较高（先由中信局保险部按照危险程度确定收费标准，提交战时兵险顾问委员会审核后颁布）。起初，单程运输的基本费率为3%，转运物资按基本费率的金额再加收25%，一次运程的最高费率不超过10%。1940年10月14日后，由于运输路线转入西南、西北山区，敌机空袭的危险减少，一次运程的最高费率降为不超过5%，运送粮食、食盐及出口换汇物资，费率上还可享受优惠。
图51为中央信托局战时运输兵险费率表。
同样，运输兵险的赔付率也非常高。举办的当年，收入保费73万元，赔款133万元，赔付率高达182%，这些亏损由政府全额负担，战争的第二年开始时亏时盈。自1937年开办至1945年日寇投降后结束，历时8年，共收保险费47971万元，赔款37450万元，年平均赔付率达78%，除最初的半年外，1942年、1945年也发生亏损，赔付率分别为282%和105%。
中信局“因承保内河各地兵险，业务甚盛”，“其时凡有货运往内地之客家及京杭沿线殷实商号，莫不前往接洽投保，因营业之发达，保费亦随之增加。”由于“平时赔款迅速，信誉极佳，财力殊为充裕”。（注2）
图52为“中央信托局保险部兵险兼水险要保书”，票幅宽20厘米，高28厘米，画面简朴，纸张软薄。要保书编号“3456”，签署日期为“中华民国廿八年一月九日”“立于万县”。要保者“贸易委员会”，地址“磨子巷”，保险种类为平安水险，承保项目为“羊皮180件、桐油500件”。船名“长虹”，起运点“万县”，目的地“重庆”，保额“国币捌萬肆仟元”，保单期限“10/1”一日。保险费“肆佰陆拾贰元整”。左上端加注“此货系属外销兵险，保费可予记账”，印章内标注“兵险保费＄126.00经贸易委员会证明出口记账”，有经手人的个人钤章，并钤盖“中央信托局保险部保费收讫”印鉴。
图53为“中央信托局保险部兵险兼运输险要保书”，票幅宽21厘米，高27厘米，画面简朴，纸张软薄。签署日期为“中华民国廿八年八月十一日”“立于万县”。要保者“富华贸易公司”，地址“王家坡上街廿号”，保险种类为平安水险，承保项目为“桐油1000件”。船名“万流”，起运点“万县”，转运地“宜昌、衡阳”，目的地“香港”，保额“国币拾肆万元整”，开行日期“12/8”。保险费“贰万另柒佰叁拾肆元整”。左上端加注“此货系属外销兵险，保费可予记账”，印章内标注“兵险保费＄12348.00经贸易委员会证明出口记账”，并钤盖中央信托局保险部保费“付讫”印鉴。
注2：上海商业储蓄银行关于中央信托局（保险部）第六次调查报告（第15746号），1938年4月4日，藏上海档案馆